Общество с ограниченной ответственностью "Мироздание" ИНН:0276133760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92808508 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года449353076285
11504 Основные средства на конец предыдущего года530762857391
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года781658151584865
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года815158486588215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года826588682291150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года868229115095606
12103 Запасы на конец отчетного года809322
12104 Запасы на конец предыдущего года932214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379624801053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24801053771
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9780180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60018067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485431731255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317312551132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875128999592405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899959240596738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450045004500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450045004500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235992291717942
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года229171794215019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280992741722442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274172244219519
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года559206203068537
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года620306853774317
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года559206203068537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года620306853774317
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2880175210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1752101787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5453731217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37312171114
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34935481427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54814272901
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875128999592405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899959240596738
21103 Выручка за отчетный год177371867017006
21104 Выручка за предыдущий год186701700614380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151721348613257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134861325715341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256551843749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51843749-961
22103 Коммерческие расходы за отчетный год500
22203 Управленческие расходы за отчетный год143714501388
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145013881236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112337342361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37342361-2197
23203 Проценты к получению за отчетный год1921
23204 Проценты к получению за предыдущий год213
23303 Проценты к уплате за отчетный год6085146
23304 Проценты к уплате за предыдущий год85146191
23403 Прочие доходы за отчетный год416311002
23404 Прочие доходы за предыдущий год1631100210
23503 Прочие расходы за отчетный год229138124
23504 Прочие расходы за предыдущий год138124132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85751443094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51443094-2507
24603 Прочее за отчетный год176169172
24604 Прочее за предыдущий год169172138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68149752922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49752922-2645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68149752922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49752922-2645
32003 Величина капитала на 31450000
32007 Величина капитала на 312291700
32008 Величина капитала на 312741700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)68100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)68100
33003 Величина капитала на 31450000
33007 Величина капитала на 312359900
33008 Величина капитала на 312809900
36003 Чистые активы на 312809900
36004 Чистые активы на 312741700
41103 Поступления – всего за отчетный год1620000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1539500
41193 Прочие поступления за отчетный год4400
41203 Платежи – всего за отчетный год1382200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год673200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год313900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год394400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год237800
43203 Платежи – всего за отчетный год200000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (681)/Стоимость активов (87512) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15172+5+1437) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1123)/Выручка (17737) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (681)/Выручка (17737) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 0.911

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мироздание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить