Общество с ограниченной ответственностью "Самый Тазик" ИНН:0276133826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92809092 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47169310921235
11504 Основные средства на конец предыдущего года693109212350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года37800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50870110921235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701109212350
12103 Запасы на конец отчетного года209600
12104 Запасы на конец предыдущего года96000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6001214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года863172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881592916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15929160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59686011211251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860112112510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-321-353-528-857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-353-528-8570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года893114915632085
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1149156320850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24648623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6486230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года917121316492108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1213164921080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59686011211251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860112112510
21103 Выручка за отчетный год133914811396425
21104 Выручка за предыдущий год148113964250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1289128610421101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1286104211010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50195354-676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195354-6760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50195354-676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195354-6760
23504 Прочие расходы за предыдущий год101740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50194354-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194354-8500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18192517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1925170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32175329-867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175329-8670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (596) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1289+0+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (1339) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1339) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.35

Индекс Альтмана Z = 1.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Самый Тазик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить