Общество с ограниченной ответственностью "ПродСервис" ИНН:0276133992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811769 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56400
12103 Запасы на конец отчетного года296330434
12104 Запасы на конец предыдущего года330434109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573410195836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101958361270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605513446365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134463651384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года661913446365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134463651384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17810755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1075516
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18811765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1176526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643112276293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122762931358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643112276293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122762931358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года661913446365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134463651384
21103 Выручка за отчетный год385341756813749
21104 Выручка за предыдущий год17568137493321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341071647112894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16471128943164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44271097855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1097855157
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3100826775
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год826775132
22203 Управленческие расходы за отчетный год112818618
22204 Управленческие расходы за предыдущий год186180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1998562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год856225
23503 Прочие расходы за отчетный год1101914
23504 Прочие расходы за предыдущий год19145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год896648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год715338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533816
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год715338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год533816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (6619) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34107+3100+1128) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (38534) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (38534) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -0.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить