Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО ВЕК" ИНН:0276134114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92813308 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года83211131004
12104 Запасы на конец предыдущего года111310040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83411281007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112810070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83411281007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112810070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31118933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года523939974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9399740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523939974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9399740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83411281007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112810070
21103 Выручка за отчетный год344051112225
21104 Выручка за предыдущий год511122250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326449102191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491021910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17620134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17620134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201340
23404 Прочие доходы за предыдущий год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год218112
23504 Прочие расходы за предыдущий год81120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15519522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год195220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12415618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (834) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3264+0+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (3440) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (3440) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 4.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКО ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить