Общество с ограниченной ответственностью "СоюзЛаб" ИНН:0276134185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92817387 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года377739502897
12104 Запасы на конец предыдущего года395028972124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19225291897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42526022300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19284252602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52918971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762787315396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873153964425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762787315396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873153964425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737270445026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года704450264029
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255687370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года687370396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2551687370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1687370396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762787315396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873153964425
21103 Выручка за отчетный год138132296428128
21104 Выручка за предыдущий год229642812836126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133682077526904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207752690432308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44521891224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218912243818
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44521891224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218912243818
23503 Прочие расходы за отчетный год117172226
23504 Прочие расходы за предыдущий год172226317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3282017998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20179983501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3282017998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20179983501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (7627) = 4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13368+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (13813) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (13813) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.91

Индекс Альтмана Z = 37.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.56), коэффициент быстрой ликвидности (15.1), коэффициент текущей ликвидности (29.91), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СоюзЛаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить