ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДСПОРТ" ИНН:0276134202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92817298 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года994173626573578
11504 Основные средства на конец предыдущего года1736265735780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года994173626573578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1736265735780
12103 Запасы на конец отчетного года2532000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года604719041392316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190313922570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года977105618192208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1056181922078
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55625979
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6259790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9611302232702603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3022327025438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10605475959276181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4758592761218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22120-26711-18751-9420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26711-18751-11092-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22110-26701-18741-9410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26701-18741-110828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32715314592392810390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3145923928120020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32715314592466815591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3145924668172030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10605475959276181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4758592761218
21103 Выручка за отчетный год20037182861702112010
21104 Выручка за предыдущий год1828617021120200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1339000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18698182861702112010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1828617021120200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22878251652534920396
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2516525349220770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4180-6879-8328-8386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6879-8328-100570
23503 Прочие расходы за отчетный год701531700664
23504 Прочие расходы за предыдущий год5317001452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4881-7410-7090-9050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7410-7090-10202-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4881-7410-7090-9418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7410-7090-10202-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4881-7410-7090-9418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7410-7090-10202-2
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-26711000
32008 Величина капитала на 31-26701000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5409000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5409000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5409000
33218 Убыток (ИТОГО)5409000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-22120000
33008 Величина капитала на 31-22110000
36003 Чистые активы на 31-22110000
36004 Чистые активы на 31-26701000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4881)/Стоимость активов (10605) = -46.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1339+22878+0) = -17.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4180)/Выручка (20037) = -20.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4881)/Выручка (20037) = -24.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.46

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.676

Индекс Альтмана Z = -19.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.08), рентабельность продукции (-20.86%), рентабельность компании (-24.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить