Общество с ограниченной ответственностью "ДИАР" ИНН:0276134330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92821549 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142244683759306123453
11504 Основные средства на конец предыдущего года6837593060234530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142244683759306123453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6837593060234530
12103 Запасы на конец отчетного года1900000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года456840400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40439700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26127131129018396156016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328560183565560160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года41737160000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6880244101539269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24410153926910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31635633770418550056285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3549741855015628510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45860040607927856179738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4233492785617973810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года225-170770-1693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93-2263900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235-17067-22629-1683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103-22629-168310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35154138149420656180646
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года381494206561806460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35154138149420656180646
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года381494206561806460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года697034099794619775
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40997946197750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37121655100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7551000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1068244165294629775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41752946297750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45860040607927856179738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4233492785617973810
21103 Выручка за отчетный год9582526611200
21104 Выручка за предыдущий год266112000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год955042161701320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216170000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32149942-1320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49942000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3313200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32149909-1320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49909-13200
23203 Проценты к получению за отчетный год25421200
23204 Проценты к получению за предыдущий год12000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5717243660207542292
23304 Проценты к уплате за предыдущий год436602075422920
23403 Прочие доходы за отчетный год55000952617
23404 Прочие доходы за предыдущий год1736526170
23503 Прочие расходы за отчетный год5247946218
23504 Прочие расходы за предыдущий год79462170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1675562-20946-1693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22832-20946-16920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1325562-20946-1693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22732-20946-16920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13255620-1693
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22732-2094600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3193000
32008 Величина капитала на 31103000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)132000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)132000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31225000
33008 Величина капитала на 31235000
36003 Чистые активы на 31235000
36004 Чистые активы на 31103000
41103 Поступления – всего за отчетный год217687000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год205661000
41193 Прочие поступления за отчетный год12026000
41203 Платежи – всего за отчетный год179204000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122473000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год883000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год54866000
41293 Прочие платежи за отчетный год982000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38483000
42103 Поступления – всего за отчетный год698000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год698000
42203 Платежи – всего за отчетный год53278000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год41478000
42293 Прочие  платежи за отчетный год11800000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52580000
43103 Поступления – всего за отчетный год213121000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год213121000
43203 Платежи – всего за отчетный год216554000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год216554000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3433000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17530000
62203 Целевые взносы за отчетный год3937000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3937000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год3756000
63133 иные мероприятия за отчетный год3756000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год181000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год181000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3937000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (458600) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95504+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (95825) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (95825) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить