Общество с ограниченной ответственностью "ДОН" ИНН:0276134354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818180 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3547801324496
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3547801324496
12103 Запасы на конец отчетного года6898601547122050
12104 Запасы на конец предыдущего года601547122050627
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33575149
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3575149125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84322416922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322416922179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118803452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80345218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7103645252373173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645252373173949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7103680660174497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6806601744971445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9131320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1313200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20242431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24243110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1499164419200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1644192000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5584513840734466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5138407344661421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7083678259934466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6782599344661421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7103680660174497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6806601744971445
21103 Выручка за отчетный год32184447191136334
21104 Выручка за предыдущий год4447191136334841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4661003145853502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1003145853502192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2752344445282832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344445282832649
22103 Коммерческие расходы за отчетный год511832636
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18326361
22203 Управленческие расходы за отчетный год2850365038832698
22204 Управленческие расходы за предыдущий год365038832698612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-149-22431998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2243199836
23403 Прочие доходы за отчетный год55167800
23404 Прочие доходы за предыдущий год678000
23503 Прочие расходы за отчетный год28329818828
23504 Прочие расходы за предыдущий год2981882812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11915613170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1561317024
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24312614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3126145
24603 Прочее за отчетный год9912511250
24604 Прочее за предыдущий год125112505
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-76
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40-76
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 3113000
32008 Величина капитала на 3124000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33218 Убыток (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 319000
33008 Величина капитала на 3120000
41103 Поступления – всего за отчетный год4826000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4176000
41193 Прочие поступления за отчетный год650000
41203 Платежи – всего за отчетный год4102000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3174000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год542000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18000
41293 Прочие платежи за отчетный год368000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год724000
43203 Платежи – всего за отчетный год686000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год686000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-686000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период38000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (7103) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (466+51+2850) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-149)/Выручка (3218) = -4.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (3218) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.518<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4.63%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить