Общество с ограниченной ответственностью "Бэйкер Стрит" ИНН:0276134403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819630 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30763748764
11504 Основные средства на конец предыдущего года374856029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30763748764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374856029
12103 Запасы на конец отчетного года10381105502645
12104 Запасы на конец предыдущего года105503556228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85213631572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13631885392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1631579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11239120764355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120765598664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14315158245119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158246158693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3020-3063-3106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3063-3106-240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3000-3043-3096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3043-3096-230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6089440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6089440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16326179238215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179239254923
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года38100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16707179238215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179239254923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14315158245119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158246158693
21103 Выручка за отчетный год10637141249006
21104 Выручка за предыдущий год1412412532531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10230138608952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1386012456526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40726454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40726454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264765
23403 Прочие доходы за отчетный год461650
23404 Прочие доходы за предыдущий год16500
23503 Прочие расходы за отчетный год3993752920
23504 Прочие расходы за предыдущий год37576245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5454-2866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540-240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4343-2866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430-240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4343-2866
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430-240
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-306300
32008 Величина капитала на 31-304300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4300
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-302000
33008 Величина капитала на 31-300000
36003 Чистые активы на 31-300000
36004 Чистые активы на 31-304300
41103 Поступления – всего за отчетный год1263400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1263400
41203 Платежи – всего за отчетный год1340700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1169400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год54200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-77300
43103 Поступления – всего за отчетный год61600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год61600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год61600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (14315) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10230+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (10637) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (10637) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Х5 = Выручка/Активы = 0.743

Индекс Альтмана Z = 0.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэйкер Стрит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить