ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИНСТРУМЕНТ" ИНН:0276134548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819050 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10460118069674
12104 Запасы на конец предыдущего года1180696746649
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28112038973
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274714440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8711987
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135951614811831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16148118317709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135951614811831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16148118317709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года856456
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года645619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года957466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135001607411765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16074117657680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135001607411765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16074117657680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135951614811831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16148118317709
21103 Выручка за отчетный год55872440521788
21104 Выручка за предыдущий год244052178828474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51382211219461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221121946126263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44922932327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229323272211
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38922612272
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год226122722183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325528
23404 Прочие доходы за предыдущий год1482
23503 Прочие расходы за отчетный год343613
23504 Прочие расходы за предыдущий год361311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105019
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21837
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (13595) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5138+389+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (5587) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (5587) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИНСТРУМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить