Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр "Респект" ИНН:0276134629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92820455 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4617
12104 Запасы на конец предыдущего года6177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244641514770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327147702881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94710223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89022362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339741675010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416750102950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339741675010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416750102950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72922691922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226919221270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216818983088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18983088948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266818983088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189830881680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339741675010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416750102950
21103 Выручка за отчетный год168102501918272
21104 Выручка за предыдущий год250191827215069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165371803014349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180301434913517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27369893923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год698939231552
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27369893923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год698939231552
23303 Проценты к уплате за отчетный год3012
23403 Прочие доходы за отчетный год2579349
23404 Прочие доходы за предыдущий год9349658
23503 Прочие расходы за отчетный год27030291
23504 Прочие расходы за предыдущий год3029190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25767803869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678038692057
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год247333213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333213145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1064473656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год644736561912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (3397) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16537+0+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (16810) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (16810) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = 3.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр Респект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить