Общество с ограниченной ответственностью "НП Контроль" ИНН:0276134820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92822856 ОКВЭД:27.10.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года10271027
11503 Основные средства на конец отчетного года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2601027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10271027
12103 Запасы на конец отчетного года296444
12104 Запасы на конец предыдущего года444221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412813243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32434233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416153703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37035125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418754730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47306152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года610610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года610610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4524051
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40514286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10624661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46614896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4081369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4081369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418754730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47306152
21103 Выручка за отчетный год560157235
21104 Выручка за предыдущий год72352865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554397456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74562838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год576-221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год576-221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22127
23503 Прочие расходы за отчетный год1116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год565-237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2378
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год452-237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (41875) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55439+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (56015) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (56015) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Х5 = Выручка/Активы = 1.338

Индекс Альтмана Z = 1.41

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.41<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НП Контроль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить