Общество с ограниченной ответственностью "Профи-групп" ИНН:0276135125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92825286 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1232290
11504 Основные средства на конец предыдущего года2290270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1232290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2290270
12104 Запасы на конец предыдущего года2027026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30027927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123529279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года529279297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10206-130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206-130-230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113323409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323409527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113323409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323409527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123529279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года529279297
21103 Выручка за отчетный год85641947
21104 Выручка за предыдущий год641947785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1205661097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56610971246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3575-150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75-150-461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3575-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75-150-461
23404 Прочие доходы за предыдущий год5200
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3588-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88-150-461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3588-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88-150-461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (123) = -28.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = -29.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (85) = -41.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (85) = -41.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Х5 = Выручка/Активы = 0.691

Индекс Альтмана Z = -1.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-41.18%), рентабельность компании (-41.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профи-групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить