Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Свежий ветер" ИНН:0276135132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67858525 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42810
11504 Основные средства на конец предыдущего года8100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8100
12103 Запасы на конец отчетного года380015611940
12104 Запасы на конец предыдущего года15611940902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295615271007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15271007365
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1100110080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1100800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2034542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45427
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11341
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1341135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года806042343410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423434101409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года810243153410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431534101409
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11991244391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1244391109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12091254401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1254401119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122274112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2741120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677127872827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278728271153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года689330613009
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306130091153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года810243153410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431534101409
21103 Выручка за отчетный год12673154313947
21104 Выручка за предыдущий год1543139471223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11365137402943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137402943968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130816911004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16911004255
22103 Коммерческие расходы за отчетный год415635646
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год635646110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8931056358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1056358145
23404 Прочие доходы за предыдущий год2860
23503 Прочие расходы за отчетный год681711
23504 Прочие расходы за предыдущий год17119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8251067353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1067353136
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17521471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2147127
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650853282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год853282109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год650853282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год853282109
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31124400
32008 Величина капитала на 31125400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)65000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)65000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)69500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69500
33278 Дивиденды (ИТОГО)69500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31119900
33008 Величина капитала на 31120900
36003 Чистые активы на 31120900
36004 Чистые активы на 31125400
41103 Поступления – всего за отчетный год1499200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1467500
41193 Прочие поступления за отчетный год31700
41203 Платежи – всего за отчетный год1478900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1232100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9600
41293 Прочие платежи за отчетный год183400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (8102) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11365+415+0) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (893)/Выручка (12673) = 7.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (12673) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 2.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.173<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.05%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Свежий ветер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить