Общество с ограниченной ответственностью "Освоение и продвижение" ИНН:0276135943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92834500 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237001237312838
11504 Основные средства на конец предыдущего года123731283813200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237001237312838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123731283813200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3264612109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461226417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31444649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444649386
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3665057758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5057913405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240661743013595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174301375113605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1183779-1141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года779-1141-2014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1173789-1131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года789-1131-2004
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года251041629114543
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года162911454315583
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года251041629114543
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года162911454315583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135350183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35033926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135350183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35033926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240661743013595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174301375113605
21103 Выручка за отчетный год398839253112
21104 Выручка за предыдущий год39253112676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4955969967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год969967680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96729562145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29562145-4
22203 Управленческие расходы за отчетный год2016574
22204 Управленческие расходы за предыдущий год657494
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116828912071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28912071-98
23303 Проценты к уплате за отчетный год709643978
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6439781643
23403 Прочие доходы за отчетный год1306441
23404 Прочие доходы за предыдущий год6441171
23503 Прочие расходы за отчетный год76177117
23504 Прочие расходы за предыдущий год177117376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-182321351017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21351017-1942
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-196121351017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21351017-1942
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-196121351017
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21351017-1942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1961)/Стоимость активов (24066) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4955+0+201) = -22.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1168)/Выручка (3988) = -29.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1961)/Выручка (3988) = -49.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = -0.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-29.29%), рентабельность компании (-49.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Освоение и продвижение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить