Общество с ограниченной ответственностью "АлмазПромИнструмент" ИНН:0276136094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92835853 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года44440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712552292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125522921164
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года170014001550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28615224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61522410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6236143959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361439592724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6236143959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361439592724
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22438338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года438338115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32448348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448348125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3031663611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316636112598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3031663611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316636112598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6236143959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361439592724
21103 Выручка за отчетный год70955188392
21104 Выручка за предыдущий год551883923968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63951297973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512979733762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70389419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389419206
22103 Коммерческие расходы за отчетный год157337206
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33720658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8752213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52213148
23203 Проценты к получению за отчетный год1199172
23204 Проценты к получению за предыдущий год91723
23503 Прочие расходы за отчетный год66187
23504 Прочие расходы за предыдущий год1874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34125278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125278147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36100222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100222147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36100222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100222147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (62) = -58.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+157+0) = -10.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-87)/Выручка (709) = -12.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (709) = -5.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.581

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.067

Индекс Альтмана Z = -1.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-12.27%), рентабельность компании (-5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АлмазПромИнструмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить