Общество с ограниченной ответственностью "Связьэнергоснаб" ИНН:0276136150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92836692 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года385355356
12104 Запасы на конец предыдущего года355356275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202811302246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113022461281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1631283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1283180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257616132605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161326051736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257616132605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161326051736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года963913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3913-17
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года597597597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года597597597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18839771995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97719951156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248015742592
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157425921753
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257616132605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161326051736
21103 Выручка за отчетный год265419091152
21104 Выручка за предыдущий год190911521117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256518671109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186711091138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год894243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4243-21
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4243-21
23503 Прочие расходы за отчетный год1797
23504 Прочие расходы за предыдущий год976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год723336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3336-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1576
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год572630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2630-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (2576) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2565+0+0) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (2654) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (2654) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 2.065

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.065<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Связьэнергоснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить