ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСРПРОГРЕСС" ИНН:0276136224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92837800 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1000
11503 Основные средства на конец отчетного года4480715114937
11504 Основные средства на конец предыдущего года7151116370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44807161205117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71611171170
12103 Запасы на конец отчетного года2207816668
12104 Запасы на конец предыдущего года787766816
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197160011766354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600159833540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22659511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265537110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года278000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2471634418771033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63446597103316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6951706030821150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70607714115016
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1620391616
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3474263338553
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2632775530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347767812727598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года678153985980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6951704430651151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7044567511340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6951706030821150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70607714115016
21103 Выручка за отчетный год11564182119012400
21104 Выручка за предыдущий год4182975724000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11454923118012361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3982863623610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-74110039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2001121390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-74110038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2001121390
23503 Прочие расходы за отчетный год420010055
23504 Прочие расходы за предыдущий год200102560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-9410-17
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-9410-17
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (6951) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1145+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1156) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1156) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСРПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить