Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСпецТранс" ИНН:0276136295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92839064 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64804654
11504 Основные средства на конец предыдущего года46544240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64804654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46544240
12103 Запасы на конец отчетного года1222767
12104 Запасы на конец предыдущего года767102
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года771679
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года679791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23341822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1822615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года269235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45963503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35031845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110768157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81576085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3481801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года801187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3501821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года821207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2602
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6021002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75736734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67344876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75757336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73365878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110768157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81576085
21103 Выручка за отчетный год100278804
21104 Выручка за предыдущий год88044743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61825596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55964149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38453208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3208594
22203 Управленческие расходы за отчетный год1039603
22204 Управленческие расходы за предыдущий год603310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28062605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2605284
23403 Прочие доходы за отчетный год770
23503 Прочие расходы за отчетный год1831939
23504 Прочие расходы за предыдущий год193953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2700666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год666231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2680614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год614187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2680614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год614187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2680)/Стоимость активов (11076) = 24.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6182+0+1039) = 38.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2806)/Выручка (10027) = 27.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2680)/Выручка (10027) = 26.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 1.149

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.149<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (27.98%), рентабельность компании (26.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить