Общество с ограниченной ответственностью "Гараж" ИНН:0276136312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92839526 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года30379076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30379076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9992554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66812127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88618839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67145382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года886111876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года975114458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11585-8467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10629-5861
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1758717587
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1758717587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28592756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27932732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2044620343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2038020319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года886111876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года975114458
21103 Выручка за отчетный год25946318
21104 Выручка за предыдущий год63189251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35118972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1077011454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-917-2654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4452-2203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-917-2654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4452-2203
23403 Прочие доходы за отчетный год440
23404 Прочие доходы за предыдущий год550
23503 Прочие расходы за отчетный год1388
23504 Прочие расходы за предыдущий год36214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1011-2607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4759-2217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1011-2607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4759-2217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1011)/Стоимость активов (8861) = -11.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3511+0+0) = -26.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-917)/Выручка (2594) = -35.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1011)/Выручка (2594) = -38.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.567

Индекс Альтмана Z = 2.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.31), рентабельность продукции (-35.35%), рентабельность компании (-38.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гараж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить