ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОЭЛ" ИНН:0276136337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92839325 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26910
12104 Запасы на конец предыдущего года2010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года480-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47410
21103 Выручка за отчетный год460
21104 Выручка за предыдущий год5000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
22203 Управленческие расходы за отчетный год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-41
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (500) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+8) = 283.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (46) = 73.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (46) = 56.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (73.91%), рентабельность компании (56.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить