Общество с ограниченной ответственностью "ДиВаЛайн Групп Компани" ИНН:0276136383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92839791 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8797103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1797107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97107113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1797107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97107113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-296-264-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-264-973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249358202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358202107
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года333
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313361205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361205110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1797107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97107113
21103 Выручка за отчетный год1525134
21104 Выручка за предыдущий год513417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173202130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20213011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21-151-96
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-151-966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21-151-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151-966
23503 Прочие расходы за отчетный год4144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-165-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-165-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-165-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (17) = -147.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173+0+0) = -12.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (152) = -13.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (152) = -16.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.946

Индекс Альтмана Z = -105.198

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-17.41), рентабельность продукции (-13.82%), рентабельность компании (-16.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДиВаЛайн Групп Компани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить