Общество с ограниченной ответственностью "БАШВЕТТОРГ" ИНН:0276136552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92841428 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40040
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12101
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521041
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105010
12103 Запасы на конец отчетного года39873598434
12104 Запасы на конец предыдущего года35984340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12671139124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11391150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525447641210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476412010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530647741251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4774125110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2321243150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24315010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5005500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5005500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20431842650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18426500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29851843651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18436510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530647741251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4774125110
21103 Выручка за отчетный год271412202568
21104 Выручка за предыдущий год260725680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267214312303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278123030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42-211265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1742650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42-211265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1742650
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год42670
23504 Прочие расходы за предыдущий год6700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1982650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-262265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2252650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (5306) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2672+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2714) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (2714) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 4.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАШВЕТТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить