Общество с ограниченной ответственностью "АРТ-МОТОРС ХК" ИНН:0276136873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848258 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1176019353225010
11504 Основные средства на конец предыдущего года193532250100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1176019353225013
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193532250130
12103 Запасы на конец отчетного года2416028701322880
12104 Запасы на конец предыдущего года287013228800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3569627873421552039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278734215520390
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14771526000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5260000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65085509101614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55091016140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8113567343757972056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года673437579720560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9289586696982982059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года866969829820590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8209-8314-10223-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8314-10223-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8199-8304-10213-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8304-10213-20
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года637274680700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46807000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года637274680700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46807000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1189722473682262055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224736822620550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2547025720402856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257204028560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37367481931085112061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4819310851120610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9289586696982982059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года866969829820590
21103 Выручка за отчетный год694459806685668580
21104 Выручка за предыдущий год8066856685800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631119754678651390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7546786513900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633405200717190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52007171900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год241712995247420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29952474200
22203 Управленческие расходы за отчетный год557502761166973
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27611669730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16581-5556-9720-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5556-9720-30
23203 Проценты к получению за отчетный год571800
23204 Проценты к получению за предыдущий год18000
23303 Проценты к уплате за отчетный год803610903900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год109039000
23403 Прочие доходы за отчетный год3251627642180
23404 Прочие доходы за предыдущий год276421800
23503 Прочие расходы за отчетный год78268789155512
23504 Прочие расходы за предыдущий год87891555120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1302412-11347-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2412-11347-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2550300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год503000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1051909-11347-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1909-11344-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1051909-11347-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1909-11344-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (92895) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (631119+24171+55750) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16581)/Выручка (694459) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (694459) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.081

Индекс Альтмана Z = 3.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТ-МОТОРС ХК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить