ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОСЕРВИС" ИНН:0276136880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92845159 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4600
12103 Запасы на конец отчетного года12741272313
12104 Запасы на конец предыдущего года1272314102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50176876394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68763939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62928171707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8171707111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63428217707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8217707111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57017941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1794129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57728028637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года802863617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57728038666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803866682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63428217707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8217707111
21103 Выручка за отчетный год13380124514434
21104 Выручка за предыдущий год124514434412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12815122624405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122624405384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56518929
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1892928
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56518929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1892928
23503 Прочие расходы за отчетный год161514
23504 Прочие расходы за предыдущий год15145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54917415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1741523
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43913912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1391218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (6342) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12815+0+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (565)/Выручка (13380) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (13380) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Х5 = Выручка/Активы = 2.11

Индекс Альтмана Z = 2.535

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.535<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить