Общество с ограниченной ответственностью "Скай Групп" ИНН:0276136947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92845343 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1515
12104 Запасы на конец предыдущего года1515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57815
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60240
21104 Выручка за предыдущий год13020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6040
23503 Прочие расходы за отчетный год5103
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-510601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-510562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-510)/Стоимость активов (113) = -451.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-510)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.513

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.511

Индекс Альтмана Z = -38.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (43.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скай Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить