Общество с ограниченной ответственностью "НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС" ИНН:0276137080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848465 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1165446794919454
12104 Запасы на конец предыдущего года467949194540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года272752327
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27523270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117333265416488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332654164880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1354780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128564741274439781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47412744397810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128564741274439781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47412744397810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1298103609
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81036090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14092113620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года921136200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375300823973
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3008239730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123414349265132188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43492651321880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127164649273336161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46492733361610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128564741274439781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47412744397810
21103 Выручка за отчетный год2037614400
21104 Выручка за предыдущий год6144000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1912564900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5649000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12549500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год495000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6339200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год392000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6210300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103000
23503 Прочие расходы за отчетный год2200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6010100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год488100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (12856) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1912+63+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (2037) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2037) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕРУДСТРОЙ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить