Общество с ограниченной ответственностью "РОСА" ИНН:0276137193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849708 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530530101543071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5301015430710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2561630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530532102103246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5321021032460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530532102103246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5321021032460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года160160173152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1601731520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170170183162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1701831620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360362100273084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3621002730840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360362100273084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3621002730840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530532102103246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5321021032460
21104 Выручка за предыдущий год9029561106290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7399262102730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1632993560
22203 Управленческие расходы за отчетный год21402470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14024700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22352215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23522150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1819170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2533198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5331980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2526158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5261580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2526158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5261580
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31171000
32008 Величина капитала на 31181000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33218 Убыток (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31169000
33008 Величина капитала на 31179000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (530) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = 2.561

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.561<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить