Общество с ограниченной ответственностью "Вивокомп" ИНН:0276137556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92834138 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4202198241877334
12104 Запасы на конец предыдущего года19824151311802
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710740721037121432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40725977140985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46721941557478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19415576205511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1598162483012199246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6248256970458298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1598162483013203121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6248256970458376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54102094828285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20948252951992
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3356190300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1903000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года335619030790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19030016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года721522502185181310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2250174440955361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721522502185202046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2250174440956368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1598162483013203121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6248256970458376
21103 Выручка за отчетный год902244194414215388320
21104 Выручка за предыдущий год4194414215782224906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851624015213531339409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4015213535745322050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5062179268448911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17926803692856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506217926843133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17926803692553
23303 Проценты к уплате за отчетный год6571260369
23304 Проценты к уплате за предыдущий год126007
23403 Прочие доходы за отчетный год5573020675
23404 Прочие доходы за предыдущий год730713899
23503 Прочие расходы за отчетный год3141541522477
23504 Прочие расходы за предыдущий год15415613959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41461585669962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15856653702486
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год831332159225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33215884489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33151253510275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12535072861982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3315)/Стоимость активов (15981) = 20.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85162+0+0) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5062)/Выручка (90224) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3315)/Выручка (90224) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.512

Индекс Альтмана Z = 6.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.61%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вивокомп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить