Общество с ограниченной ответственностью "ПроЗрение" ИНН:0276137676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849915 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1086633233
12104 Запасы на конец предыдущего года633233137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года739114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1198799251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года799251257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1198799380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года799380472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года749406136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года406136227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759416146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416146237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2301700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209213234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213234235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439383234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383234235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1198799380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года799380472
21103 Выручка за отчетный год17931278553
21104 Выручка за предыдущий год12785531208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год915510115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год510115189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год878768438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7684381019
22103 Коммерческие расходы за отчетный год508400478
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400478682
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370368-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368-40337
23503 Прочие расходы за отчетный год372151
23504 Прочие расходы за предыдущий год2151110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333347-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год347-91227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333270-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270-91227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333270-91
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270-91227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (1198) = 27.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (915+508+0) = 26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (1793) = 20.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (1793) = 18.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.729

Индекс Альтмана Z = 10.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (20.64%), рентабельность компании (18.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроЗрение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить