Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр "ЭлПро" ИНН:0276137771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471995 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102211319
11504 Основные средства на конец предыдущего года211320115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102211319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211320115
12103 Запасы на конец отчетного года691425896
12104 Запасы на конец предыдущего года425200137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15856129922025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1299289311201
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25502550550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16538361493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83614933612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18200168036964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16803131745500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18302170147283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17014134945615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года546468366972
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года683660965394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547468466982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года684661065404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282810168301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101687388211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282810168301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101687388211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18302170147283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17014134945615
21103 Выручка за отчетный год910895467301
21104 Выручка за предыдущий год954673017518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346426391840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263927161186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год564469075461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690745856332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год564469075461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год690745856332
23204 Проценты к получению за предыдущий год17316536
23403 Прочие доходы за отчетный год1016223
23404 Прочие доходы за предыдущий год62232
23503 Прочие расходы за отчетный год122411
23504 Прочие расходы за предыдущий год241111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год573371185638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711847626359
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269258211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258211306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год546468605427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год686045516053
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год546468605427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год686045516053
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31683600
32008 Величина капитала на 31684600
36004 Чистые активы на 31686000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5464)/Стоимость активов (18302) = 29.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3464+0+0) = 162.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5644)/Выручка (9108) = 61.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5464)/Выручка (9108) = 59.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.427

Индекс Альтмана Z = 5.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (61.97%), рентабельность компании (59.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр ЭлПро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить