Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРКОПИ" ИНН:0276137940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38472983 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165279206
12104 Запасы на конец предыдущего года279206351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3305949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5949114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года664380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513404298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404298545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513404298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404298545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года366-160-213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-160-21320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376-150-203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150-20330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130130130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137424371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424371385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137554501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года554501515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513404298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404298545
21103 Выручка за отчетный год783629512053
21104 Выручка за предыдущий год295120532510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год665923731657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237316572014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1177578396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578396496
22103 Коммерческие расходы за отчетный год680485598
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год485598412
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49793-202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93-20284
23503 Прочие расходы за отчетный год161110
23504 Прочие расходы за предыдущий год111012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48182-212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82-21272
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8100
24604 Прочее за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40053-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-21272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40053-212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53-21272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (513) = 77.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6659+680+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (7836) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (7836) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.745

Индекс Альтмана Z = 16.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (5.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРКОПИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить