Общество с ограниченной ответственностью "Регана" ИНН:0276138510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476461 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10642629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1862891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10652825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28252891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10652825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28252891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-101810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-15
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20842776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27762906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20842815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28152906
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10652825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28252891
21103 Выручка за отчетный год7941166
21104 Выручка за предыдущий год11667119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7941166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11667119
22203 Управленческие расходы за отчетный год7590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1166-25
23403 Прочие доходы за отчетный год33
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год1310
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1159-25
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1159-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1159-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1065) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+759) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (794) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (794) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.488

Индекс Альтмана Z = -6.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.96), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить