Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Факельные системы" ИНН:0276138599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477609 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2367140
12104 Запасы на конец предыдущего года67140139
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57774429272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44292725846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года395415958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415958264
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года649455151270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551512706252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года649455151270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551512706252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30362062645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2062645903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30462072655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2072655913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34483443615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34436155339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34483443615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34436155339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года649455151270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551512706252
21103 Выручка за отчетный год47143299479317
21104 Выручка за предыдущий год29947931715453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43472258838347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25883834713908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36714064970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40649701545
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1991687380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36712073283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20732831165
23503 Прочие расходы за отчетный год894010
23504 Прочие расходы за предыдущий год40108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35822033273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20332731157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72340755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40755231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28591626218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1626218926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28591626218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1626218926

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2859)/Стоимость активов (6494) = 44.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43472+0+0) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3671)/Выручка (47143) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2859)/Выручка (47143) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 9.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Факельные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить