Общество с ограниченной ответственностью "Лак Премьер Уфа" ИНН:0276138630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477638 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года531298932
12104 Запасы на конец предыдущего года2989320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2645871149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58711490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16515790216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157902160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11264252
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года642520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1072577279369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5772793690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1072577279369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5772793690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67443818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4438180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77544828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5448280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555523231341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5232313410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года440000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года995523231341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5232313410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1072577279369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5772793690
21103 Выручка за отчетный год1178214202143414131
21104 Выручка за предыдущий год142021434141310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1135613947142024045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139471420240450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42625513986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255139860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3462039562
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20395620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80524424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5244240
23503 Прочие расходы за отчетный год13866
23504 Прочие расходы за предыдущий год8660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67443818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4438180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13984
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54353014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3530140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54353014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3530140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (1072) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11356+346+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (11782) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (11782) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 3.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лак Премьер Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить