ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ" ИНН:0276138969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481775 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13617378
11504 Основные средства на конец предыдущего года173780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13617378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173780
12103 Запасы на конец отчетного года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2743416367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41636731
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года99012600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года126000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7441280225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280225310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45122956592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2956592341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46483129670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3129670341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43652849355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года284935587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43752859365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285936597
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271268303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268303242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273270305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270305244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46483129670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3129670341
21103 Выручка за отчетный год405740441720
21104 Выручка за предыдущий год40441720654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242014301312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14301312520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16372614408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2614408134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16372614408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2614408134
23503 Прочие расходы за отчетный год6889
23504 Прочие расходы за предыдущий год894
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15692606399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2606399130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1124843
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1124843
24603 Прочее за отчетный год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15162494351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249435187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15162494351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год249435187
41103 Поступления – всего за отчетный год200400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год178300
41193 Прочие поступления за отчетный год22100
41203 Платежи – всего за отчетный год281000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год94700
41293 Прочие платежи за отчетный год99900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80600
43103 Поступления – всего за отчетный год65000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год65000
43203 Платежи – всего за отчетный год38000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год38000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-53600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1516)/Стоимость активов (4648) = 32.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2420+0+0) = 67.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1637)/Выручка (4057) = 40.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1516)/Выручка (4057) = 37.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.026

Индекс Альтмана Z = 26.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.73), коэффициент быстрой ликвидности (12.77), коэффициент текущей ликвидности (12.9), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (40.35%), рентабельность компании (37.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭКСПЕРТПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить