ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕО-АНАЛИТИКА" ИНН:0276139017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482029 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1511800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1511800
12103 Запасы на конец отчетного года156553319
12104 Запасы на конец предыдущего года33190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года247700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1387015480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33225159019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1590190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48343159019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1590190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010019
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64510019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100190
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199314900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4554500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4753814900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48343159019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1590190
21103 Выручка за отчетный год28537300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25905600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2631700
22203 Управленческие расходы за отчетный год2370100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261600
23503 Прочие расходы за отчетный год185500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16000
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (545)/Стоимость активов (48343) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259056+0+23701) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2616)/Выручка (285373) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (545)/Выручка (285373) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -1.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕО-АНАЛИТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить