Общество с ограниченной ответственностью СП "Башстройсервис" ИНН:0276139063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482332 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201824993134
11504 Основные средства на конец предыдущего года249931342986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201824993134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249931342986
12103 Запасы на конец отчетного года321317263
12104 Запасы на конец предыдущего года317263237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617347326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347326213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106111871528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11871528182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19258
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201818762125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18762125636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403643755259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437552593622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115115115
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года115115115
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года202820282028
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года202820282028
13603 Резервный капитал на конец отчетного года242424
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года242424
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года254922931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9229311098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242130893098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308930983265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161512862161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12862161357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161512862161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12862161357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403643755259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437552593622
21103 Выручка за отчетный год692470327857
21104 Выручка за предыдущий год703278576088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461748645503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486455033368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230721682354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216823542720
22203 Управленческие расходы за отчетный год221320411950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год204119501760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94127404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127404960
23404 Прочие доходы за предыдущий год252070
23503 Прочие расходы за отчетный год866473
23504 Прочие расходы за предыдущий год647387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88538873
24603 Прочее за отчетный год6900
24604 Прочее за предыдущий год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6114457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14457776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6114457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14457776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (4036) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4617+0+2213) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (6924) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (6924) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.499

Индекс Альтмана Z = 2.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.194<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП Башстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить