Общество с ограниченной ответственностью "БизнесКомфорт" ИНН:0276139169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483509 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10102110
12104 Запасы на конец предыдущего года1021100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11456497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14564970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228241376699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2413766990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2393964031318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39640313180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2393964031318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39640313180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146160299151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1602991510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156170309161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1703091610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83226941156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2269411560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83226941157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2269411570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2393964031318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39640313180
21103 Выручка за отчетный год4491610075555221
21104 Выручка за предыдущий год6100755552210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3632481558674127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4815586741270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год859128516881094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1285168810940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год157516709446
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5167094460
22203 Управленческие расходы за отчетный год677842737313
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8427373130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25-73242335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-732423350
23503 Прочие расходы за отчетный год151667117
23504 Прочие расходы за предыдущий год16671170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-89175218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-891752180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24505166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5051660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-139124152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1391241520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14-139124152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1391241520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (239) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3632+157+677) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (4491) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (4491) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.88

Индекс Альтмана Z = 6.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.75), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесКомфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить