ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЯСОПТТОРГ" ИНН:0276139377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470599 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14041791191
11504 Основные средства на конец предыдущего года179120680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14041791191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179120680
12103 Запасы на конец отчетного года29148894394371
12104 Запасы на конец предыдущего года943943453510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1189410920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109221820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4737615375159278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153751704460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10441730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4417300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343926222531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262225310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4163400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35837029371282180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29371212974610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35977429550382371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29550313181410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года492718651400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186511650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493718751410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1875117510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45547300930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года730026910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30652028632880031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2863281279480
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4376300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35483729362880961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2936281306390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35977429550382371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29550313181410
21103 Выручка за отчетный год420262853544396751
21104 Выручка за предыдущий год8535444267650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362475798652394313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7986524120950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57787548922438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54892146700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139285848672
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год584818920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43859490441766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49044127780
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год148252224820
23404 Прочие доходы за предыдущий год22482340
23503 Прочие расходы за отчетный год1880616931616
23504 Прочие расходы за предыдущий год69316109640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405122101750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221018480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год810442350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4423740
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-801-2130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-213-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324117681400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176814740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324117681400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176814740
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31186500
32008 Величина капитала на 31187500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))306200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)306200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))306200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)306200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31492700
33008 Величина капитала на 31493700
36003 Чистые активы на 31493700
36004 Чистые активы на 31187500
41103 Поступления – всего за отчетный год96936400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54677100
41193 Прочие поступления за отчетный год42259300
41203 Платежи – всего за отчетный год96518700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60032200
41293 Прочие платежи за отчетный год36486500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год417700
43203 Платежи – всего за отчетный год100000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период317700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3241)/Стоимость активов (359774) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (362475+13928+0) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43859)/Выручка (420262) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3241)/Выручка (420262) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 1.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЯСОПТТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить