Общество с ограниченной ответственностью "Альпари" ИНН:0276139426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484696 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года40200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года465023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1321-83
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5929106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5929106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465023
21103 Выручка за отчетный год297150179
21104 Выручка за предыдущий год1501790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25811641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3934138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3934138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11180
23503 Прочие расходы за отчетный год212144
23504 Прочие расходы за предыдущий год3180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-301100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год955
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-351040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (7) = 128.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258+0+0) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (297) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (297) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.364

Индекс Альтмана Z = 17.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (13.13%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альпари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить