Общество с ограниченной ответственностью "Стратегия групп" ИНН:0276139730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488702 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30974163180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1631800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30974163180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1631800
12103 Запасы на конец отчетного года66206
12104 Запасы на конец предыдущего года62060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11292748588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7485880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года761776627986
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года766279860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43761376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года613760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19352152148656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1521486560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50326315328656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3153286560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34320-67
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20-670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35330-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30-570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3667219368372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2193683720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421892555341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25553410
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года411770110
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года701100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49973315028713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3150287130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50326315328656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3153286560
21103 Выручка за отчетный год658826800
21104 Выручка за предыдущий год268000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2090300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449826500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3952243165
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2431650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546219-65
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219-650
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2241062
23504 Прочие расходы за предыдущий год10620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321113-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113-670
24604 Прочее за предыдущий год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32187-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87-670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32187-67
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (321)/Стоимость активов (50326) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2090+0+3952) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (546)/Выручка (6588) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (321)/Выручка (6588) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -2.911

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стратегия групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить