Общество с ограниченной ответственностью "АСМОЛ-СИНТЕЗ" ИНН:0276139786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487944 ОКВЭД:26.82.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123800141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123800141
12103 Запасы на конец отчетного года1078110100
12104 Запасы на конец предыдущего года1101000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года193000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238323141349565000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231413495650000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года911816501000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года165010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547939884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года479398840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1284726370354545084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263703545450970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1408526370354545225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263703545451230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1387540599950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4059995-1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1397541591095100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41591095-30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11022211236084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222112360850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11022211343595125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222113435951250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1408526370354545225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263703545451230
21103 Выручка за отчетный год255678152610586210
21104 Выручка за предыдущий год1526105862100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216376131944506330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1319445063300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393022066679880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20666798800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201731193653730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11936537300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19129873026150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8730261500
23203 Проценты к получению за отчетный год9946010
23204 Проценты к получению за предыдущий год60100
23303 Проценты к уплате за отчетный год58241311800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24131180480
23403 Прочие доходы за отчетный год3070
23503 Прочие расходы за отчетный год24861231410
23504 Прочие расходы за предыдущий год123141810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17582514614020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51461402-1290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374710842590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108425900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2315470
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год54700
24603 Прочее за отчетный год20460
24604 Прочее за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13815405811630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40581163-1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13815405811630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40581163-1030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13815)/Стоимость активов (14085) = 98.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216376+20173+0) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19129)/Выручка (255678) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13815)/Выручка (255678) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 127.045

Х5 = Выручка/Активы = 18.153

Индекс Альтмана Z = 76.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (21.71), коэффициент текущей ликвидности (33.9), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСМОЛ-СИНТЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить