Общество с ограниченной ответственностью "ИЖФС" ИНН:0276139970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38489535 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1582116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719653304397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года533043972549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5426284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4262840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720159144702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591447022565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720159144702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591447022565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15419971285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19971285219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16420071295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20071295229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703739072907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390729071136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703739073407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390734072336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720159144702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591447022565
21103 Выручка за отчетный год296162844325242
21104 Выручка за предыдущий год28443252425670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284922538123117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25381231175282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112430622125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30622125388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112430622125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30622125388
23503 Прочие расходы за отчетный год724726582
23504 Прочие расходы за предыдущий год726582113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40023361543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23361543275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год294339258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33925856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10619971285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19971285219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10619971285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19971285219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (7201) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28492+0+0) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1124)/Выручка (29616) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (29616) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИЖФС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить