ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА" ИНН:0276140157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491176 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362542393027
11504 Основные средства на конец предыдущего года42393027323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362542393027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42393027323
12103 Запасы на конец отчетного года286453582097
12104 Запасы на конец предыдущего года535820975574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года489373022835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730228353542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года507028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7775131674932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1316749329144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11400174067959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1740679599467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36113-1099
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113-1099339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46123-1089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123-1089349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года733931
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года339310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11347172805117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1728051179118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11354172839048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1728390489118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11400174067959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1740679599467
21103 Выручка за отчетный год436624319856193
21104 Выручка за предыдущий год43198561937477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345553555651819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35556518195633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910776424374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год764243741844
22103 Коммерческие расходы за отчетный год867773095290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73095290692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430333-916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333-9161152
23303 Проценты к уплате за отчетный год2012190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год219560
23403 Прочие доходы за отчетный год260
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год22741183
23504 Прочие расходы за предыдущий год41127813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год479-1099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79-1099339
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-356-1100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56-1100271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-356-1100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56-1100271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (11400) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34555+8677+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (43662) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (43662) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (-0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОР-КЕРАМИКА-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить