Общество с ограниченной ответственностью "Объединенный процессинговый центр" ИНН:0276140284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38492632 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61664213
12104 Запасы на конец предыдущего года6421310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58235413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235413284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6938841063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8841063294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6938841063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8841063294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491736883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года736883176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202148180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148180118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202148180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148180118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6938841063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8841063294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21220724530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207245300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-212-207970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2079700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-212-207970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2079700
23303 Проценты к уплате за отчетный год210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год267
23504 Прочие расходы за предыдущий год670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-216-148963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1489630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-216-148708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1487080
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 317260166
32008 Величина капитала на 317360176
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21600
33218 Убыток (ИТОГО)21600
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 315100873
33008 Величина капитала на 315200883
36003 Чистые активы на 315200883
36004 Чистые активы на 317360176
41203 Платежи – всего за отчетный год177025360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36024942
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год710418
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1770152
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1770129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-216)/Стоимость активов (693) = -31.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-212)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-216)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.431

Индекс Альтмана Z = 4.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Объединенный процессинговый центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить