Общество с ограниченной ответственностью "Альтернатива" ИНН:0276140326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492655 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102870712425049438390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1006649104125600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года320010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года143116000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44292541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2925410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16728000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31740000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13654971242533943864135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118153410412811350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13654971242534943864135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118153410412811350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5891000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5807000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5881-5797910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5797-5630100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года175383504500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35045000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года175383504500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35045000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года790548761803759338103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7618038646111030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56329245148318450722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390483182301220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13538401213286943855125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115228610469121250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13654971242534943864135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118153410412811350
21103 Выручка за отчетный год186783652073435355133800
21104 Выручка за предыдущий год6520734359531338000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186872652253435355133800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6522314415961338000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89-18000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-158-564300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89-18000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-181-564300
23203 Проценты к получению за отчетный год30024000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3842000
23303 Проценты к уплате за отчетный год61113661410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36614100
23403 Прочие доходы за отчетный год896384229722
23503 Прочие расходы за отчетный год2479915725522
23504 Прочие расходы за предыдущий год156251220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-15610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156-563800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82-16600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-166-564000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-166000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-5807000
32008 Величина капитала на 31-5797000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-84000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33218 Убыток (ИТОГО)84000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-5891000
33008 Величина капитала на 31-5881000
36003 Чистые активы на 31-5881000
36004 Чистые активы на 31-5797000
41103 Поступления – всего за отчетный год6000
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год1221000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год1080000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1215000
42103 Поступления – всего за отчетный год269203000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год60000
42193 Прочие поступления за отчетный год269143000
42203 Платежи – всего за отчетный год268003000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год159623000
42293 Прочие  платежи за отчетный год108380000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1200000
43103 Поступления – всего за отчетный год35000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35000
43203 Платежи – всего за отчетный год5000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (1365497) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186872+0+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89)/Выручка (186783) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (186783) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (-0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить