Общество с ограниченной ответственностью "Бета Уфа" ИНН:0276140809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497954 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40331158928053
11504 Основные средства на конец предыдущего года1589295970
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года106400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года24000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41395158928053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1613295970
12103 Запасы на конец отчетного года27956410102412235
12104 Запасы на конец предыдущего года100584526440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года29877660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года654400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года335823896302424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69442289370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77450230956246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2265074490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1978642560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года425612670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71561121877120905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203476902970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75700523466328958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219608998940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года756329616-13997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433291190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7613210116-13497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483296190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7486828616643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года828673780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66927821626125812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206489828970
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года410900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68087322454742455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214775902750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75700523466328958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219608998940
21103 Выручка за отчетный год249428357402624709
21104 Выручка за предыдущий год5740264029230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214182150173638147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5017363486420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35246272290-13438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72290542810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год262057646450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64645315960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год904057645-13438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7645226850
23403 Прочие доходы за отчетный год126824708113
23404 Прочие доходы за предыдущий год470848230
23503 Прочие расходы за отчетный год146394590416
23504 Прочие расходы за предыдущий год459013700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884487763-13741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7763261380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179734505257
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год82400
24604 Прочее за предыдущий год274830400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71299510-13998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510230980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71299510-13998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год510230980
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31962100
32008 Величина капитала на 311012100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7129900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7129900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7129900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7129900
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 317563200
33008 Величина капитала на 317613200
36003 Чистые активы на 317613200
36004 Чистые активы на 31483200
41103 Поступления – всего за отчетный год701778800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год235277500
41193 Прочие поступления за отчетный год466501300
41203 Платежи – всего за отчетный год281124400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год222706600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1099800
41293 Прочие платежи за отчетный год57318000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год420654400
42203 Платежи – всего за отчетный год80000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год80000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-80000
43203 Платежи – всего за отчетный год80000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год80000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-80000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период420494400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71299)/Стоимость активов (757005) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2141821+262057+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90405)/Выручка (2494283) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71299)/Выручка (2494283) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 1.61

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.61<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бета Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить