Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоРесурс" ИНН:0276140887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498468 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года129300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140403
12103 Запасы на конец отчетного года341435199
12104 Запасы на конец предыдущего года435450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7985758615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года758651030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2079338404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3383170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16810136
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107608460654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года846054690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121648460657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года846054690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219458116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5812720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221460126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6012920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18008000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79796983631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698351770
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года171760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99507859631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года785951770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121648460657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года846054690
21103 Выручка за отчетный год58746287451853
21104 Выручка за предыдущий год28745315890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54696277231822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27723307160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4050102231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10228730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25206060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6065350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153041631
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4163380
23203 Проценты к получению за отчетный год54600
23503 Прочие расходы за отчетный год553112
23504 Прочие расходы за предыдущий год31170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202138520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3853210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161730816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3082560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161730816
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3082560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1617)/Стоимость активов (12164) = 13.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54696+2520+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1530)/Выручка (58746) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1617)/Выручка (58746) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 3.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить