Общество с ограниченной ответственностью "Элит тур" ИНН:0276140936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498942 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8315132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15132102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8315132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15132102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8315132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15132102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3524-22
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года381108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1108124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года431168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1168124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8315132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15132102
21103 Выручка за отчетный год475302257
21104 Выручка за предыдущий год30225744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402210149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21014968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7392108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92108-24
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7392108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92108-24
23503 Прочие расходы за отчетный год537859
23504 Прочие расходы за предыдущий год78598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1449-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1146-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (83) = 18.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402+0+0) = 18.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (475) = 15.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (475) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.93

Индекс Альтмана Z = 9.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (15.37%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элит тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить